2021年深圳证券生意所主板(中小板)退市新规 深市最新退市规则

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所属分类:股票行情

凭证所述:

14.1.1

上市公司触及本章划定的退市风险警示、终止上市情形的,本所依据本章划定程序审媾和决议其股票退市风险警示、终止上市事宜。

2021年深圳证券生意所主板(中小板)退市新规 深市最新退市规则

第二节、生意类强制退市

14.2.1

上市公司泛起下列情形之一的,本所终止其股票上市生意:

(一)在本所仅刊行 A 股股票的公司,通过本所生意系统延续一百二十个生意日股票累计成交量低于 500 万股;

(二)在本所仅刊行 B 股股票的公司,通过本所生意系统延续一百二十个生意日股票累计成交量低于 100 万股;

(三)在本所既刊行 A 股股票又刊行 B 股股票的公司,通过本所生意系统延续一百二十个生意日其 A 股股票累计成交量低于 500 万股且其 B股股票累计成交量同时低于 100 万股;

(四)在本所仅刊行 A 股股票或者仅刊行 B 股股票的公司,通过本所生意系统延续二十个生意日的逐日股票收盘价均低于 1 元;

(五)在本所既刊行 A 股股票又刊行 B 股股票的公司,通过本所生意系统延续二十个生意日的 A 股、B 股逐日股票收盘价同时均低于 1 元;

(六)公司延续二十个生意日在本所的股票收盘市值均低于 3 亿元;

(七)公司延续二十个生意日公司股东人数均少于 2000 人;

(八)本所认定的其他情形。

第三节、财政类强制退市

14.3.1 

上市公司泛起下列情形之一的,本所对其股票生意实行退市风险警示:

(一)最近一个会计年度经审计的净利润为负值且营业收入低于 1 亿元,或追溯重述后最近一个会计年度净利润为负值且营业收入低于 1 亿元;

(二)最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值,或追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负值;

(三)最近一个会计年度的财政会计讲述被出具无法示意意见或者否认意见的审计讲述;

(四)中国证监会行政处罚决议书解释公司已披露的最近一个会计年度财政讲述存在虚伪纪录、误导性陈述或者重大遗漏,导致该年度相关财政指标现实已触及本条第(一)项、第(二)项情形的;

(五)本所认定的其他情形。

14.3.11 

上市公司因本规则触及14.3.1条第一款第(一)项至第(三)项情形其股票生意被实行退市风险警示后,首个会计年度泛起以下情形之一的,本所决议终止其股票上市生意:

(一)经审计的净利润为负值且营业收入低于 1 亿元,或追溯重述后最近一个会计年度净利润为负值且营业收入低于 1 亿元;

(二)经审计的期末净资产为负值,或追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负值;

(三)财政会计讲述被出具保注意见、无法示意意见或者否认意见的审计讲述;

(四)未在法定限期内披露过半数董事保证真实、准确、完整的年度讲述;

(五)虽相符第 14.3.7 条划定的条件,但未在划定限期内向本所申请取消退市风险警示;

(六)因不相符第 14.3.7 条划定的条件,其取消退市风险警示申请未被本所审核赞成。

公司因触及第14.3.1条第一款第(四)项情形其股票生意被实行退市风险警示后,泛起前款第(四)项至第(六)项情形或者现实触及退市风险警示指标响应年度的次一年度泛起前款第(一)项至第(三)项情形的,本所决议终止其股票上市生意。

第四节、规范类强制退市

14.4.1 

上市公司泛起下列情形之一的,本所对其股票生意实行退市风险警示:

(一)未在法定限期内披露年度讲述或者半年度讲述,且在公司股票停牌两个月内仍未披露;

(二)半数以上董事无法保证年度讲述或者半年度讲述真实、准确、完整,且在公司股票停牌两个月内仍有半数以上董事无法保证的;

(三)因财政会计讲述存在重大会计差错或者虚伪纪录,被中国证监会责令矫正但未在要求限期内矫正,且在公司股票停牌两个月内仍未矫正;

(四)因信息披露或者规范运作等方面存在重大缺陷,被本所要求矫正但未在要求限期内矫正,且在公司股票停牌两个月内仍未矫正;

(五)因公司股本总额或者股权漫衍发生转变,导致延续二十个生意日不再相符上市条件,在划定限期内仍未解决;

(六)公司可能被依法强制遣散;

(七)法院依法受理公司重整、息争或停业整理申请;

(八)本所认定的其他情形。

14.4.2 

本规则第 14.4.1 条第(四)项所述信息披露或者规范运作等方面存在重大缺陷,详细包罗以下情形:

2021年创业板退市新规 创业板最新退市规则

上市公司触及本章规定的退市风险警示、终止上市情形的,本所依程序审议和决定其股票退市风险警示、终止上市事宜。

(一)公司已经失去信息披露联系渠道;

(二)公司拒不披露应当披露的重大信息;

(三)公司严重扰乱信息披露秩序,并造成恶劣影响;

(四)本所以为公司存在信息披露或者规范运作重大缺陷的其他情形。

14.4.17 

上市公司泛起下列情形之一的,本所决议终止其股票上市生意:

(一)因第14.4.1条第(一)项情形其股票生意被实行退市风险警示之日起的两个月内仍未披露过半数董事保证真实、准确、完整的相关年度讲述或者半年度讲述;

(二)因第14.4.1条第(二)项情形其股票生意被实行退市风险警示之日起的两个月内仍有半数以上董事无法保证年度讲述或者半年度讲述真实、准确、完整的;

(三)因第 14.4.1 条第(三)项情形其股票生意被实行退市风险警示之日起的两个月内仍未披露经矫正的财政会计讲述;

(四)因第 14.4.1 条第(四)项情形其股票生意被实行退市风险警示之日起的两个月内仍未矫正的;

(五)因第 14.4.1 条第(五)项情形其股票生意被实行退市风险警示之日起的六个月内仍未解决股本总额或股权漫衍问题的;

(六)因第14.4.1条第(六)项、第(七)项情形其股票生意被实行退市风险警示,公司依法被吊销营业执照、被责令关闭或者被取消等强制遣散条件成就,或者法院裁定公司停业的;

(七)虽相符第 14.4.12 条和第 14.4.13 条划定的条件,但未在划定限期内向本所申请取消退市风险警示;

(八)因不相符第 14.4.12 条和第 14.4.13 条划定的条件,其取消退市风险警示申请未被本所审核赞成。

第五节、重大违法强制退市

14.5.1 

本规则所称重大违法强制退市,包罗下列情形:

(一)上市公司存在诓骗刊行、重大信息披露违法或者其他严重损害证券市场秩序的重大违法行为,其股票应当被终止上市的情形;

(二)公司存在涉及国家平安、公共平安、生态平安、生产平安和民众康健平安等领域的违法行为,情节恶劣,严重损害国家利益、社会公共利益,或者严重影响上市职位,其股票应当被终止上市的情形。

14.5.2

上市公司涉及本规则第 14.5.1 条第(一)项划定的重大违法行为,存在下列情形之一的,本所决议终止其股票上市生意:

(一)公司首次公然刊行股票申请或者披露文件存在虚伪纪录、误导性陈述或者重大遗漏,被中国证监会依据《证券法》第一百八十一条作出行政处罚决议,或者被人民法院依据《刑法》第一百六十条作出有罪裁判且生效;

(二)公司刊行股份购置资产并组成重组上市,申请或者披露文件存在虚伪纪录、误导性陈述或者重大遗漏,被中国证监会依据《证券法》第一百八十一条作出行政处罚决议,或者被人民法院依据《刑法》第一百六十条作出有罪裁判且生效;

(三)凭证中国证监会行政处罚决议认定的事实,公司披露的年度讲述存在虚伪纪录、误导性陈述或者重大遗漏,导致公司延续会计年度财政类指标已现实触及本章第三节划定的终止上市尺度;

(四)凭证中国证监会行政处罚决议认定的事实,公司披露的营业收入延续两年均存在虚伪纪录,虚伪纪录的营业收入金额合计到达 5 亿元以上,且跨越该两年披露的年度营业收入合计金额的50%;或者公司披露的净利润延续两年均存在虚伪纪录,虚伪纪录的净利润金额合计到达5亿元以上,且跨越该两年披露的年度净利润合计金额的50%;或者公司披露的利润总额延续两年均存在虚伪纪录,虚伪纪录的利润总额金额合计到达5亿元以上,且跨越该两年披露的年度利润总额合计金额的50%;或者公司披露的资产欠债表延续两年均存在虚伪纪录,资产欠债表虚伪纪录金额合计到达 5 亿元以上,且跨越该两年披露的年度期末净资产合计金额的 50%。

(盘算前述合计数时,相关财政数据为负值的,先取其绝对值后再合计盘算);

(五)本所凭证公司违法行为的事实、性子、情节及社会影响等因素认定的其他严重损害证券市场秩序的情形。

14.5.3 

上市公司涉及本规则第 14.5.1 条第(二)项划定的重大违法行为,存在下列情形之一的,本所决议终止其股票上市生意:

(一)公司或其主要子公司被依法吊销营业执照、责令关闭或者被取消;

(二)公司或其主要子公司被依法吊销主营营业生产谋划允许证,或者存在损失继续生产谋划执法资格的其他情形;

(三)本所凭证公司重大违法行为损害国家利益、社会公共利益的严重水平,连系公司肩负执法责任类型、对公司生产谋划和上市职位的影响水同等情形,以为公司股票应当终止上市的。

第八节、自动终止上市

14.8.1 

上市公司泛起下列情形之一的,可以向本所申请自动终止其股票上市

生意:

(一)公司股东大会决议自动撤回其股票在本所上市生意,并决议不再在生意所生意;

(二)公司股东大会决议自动撤回其股票在本所上市生意,并转而申请在其他生意场所生意或转让;

(三)公司股东大会决议遣散;

(四)公司因新设合并或者吸收合并,不再具有自力主体资格并被注销;

(五)公司以终止公司股票上市为目的,向公司所有股东发出回购所有股份或

者部门股份的要约,导致公司股本总额、股权漫衍等发生转变不再具备上市条件;

(六)公司股东以终止公司股票上市为目的,向公司所有其他股东发出收购所有股份或者部门股份的要约,导致公司股本总额、股权漫衍等发生转变不再具备上市条件;

(七)公司股东以外的其他收购人以终止公司股票上市为目的,向公司所有股东发出收购所有股份或者部门股份的要约,导致公司股本总额、股权漫衍等发生转变不再具备上市条件;

(八)中国证监会或本所认可的其他自动终止上市情形。







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